Καταχώριση σκαφών αναψυχής και κανόνες της ΕΕ για τον πραγματικό δικαιούχο: Τι πρέπει να γνωστοποιούν οι ιδιοκτήτες

Εάν το σκάφος σας είναι νηολογημένο στην ΕΕ ή ανήκει σε εταιρεία της ΕΕ, συνήθως θα σας ζητηθεί να προσδιορίσετε τα πρόσωπα που τελικά το κατέχουν ή το ελέγχουν. Σύμφωνα με τις οδηγίες της ΕΕ για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (4AMLD, 5AMLD και 6AMLD), πρέπει να γνωστοποιούνται όλα τα πρόσωπα που κατέχουν τουλάχιστον το 25% της ιδιοκτησίας ή του ελέγχου. Στην πράξη, αυτό σημαίνει ότι πρέπει να παρέχονται τα ονόματα, οι εθνικότητες, οι διευθύνσεις και τα ποσοστά συμμετοχής πριν ολοκληρωθεί η εγγραφή.

Τι σημαίνει στην πραγματικότητα ο όρος «πραγματικός δικαιούχος»

Ο πραγματικός δικαιούχος είναι το φυσικό πρόσωπο που βρίσκεται πίσω από ένα σκάφος ή μια εταιρεία — και όχι η επωνυμία της εταιρείας που αναγράφεται στα έγγραφα. Εάν ένα γιοτ ανήκει σε ανώνυμη εταιρεία, το νηολόγιο επιθυμεί να γνωρίζει ποιος είναι ο πραγματικός ιδιοκτήτης ή ποιος ασκεί τον έλεγχο της εν λόγω εταιρείας.

Το όριο της ΕΕ είναι το 25%. Όποιος κατέχει ή ελέγχει το 25% ή περισσότερο του σκάφους ή της εταιρείας-ιδιοκτήτριας θεωρείται πραγματικός δικαιούχος και πρέπει να δηλώνεται. Αυτό ισχύει για σκάφη νηολογημένα στην ΕΕ καθώς και για εταιρείες της ΕΕ που κατέχουν σκάφη αναψυχής που φέρουν σημαία χώρας εκτός ΕΕ.

Ο έλεγχος έχει την ίδια σημασία με την ιδιοκτησία. Κάποιος που μπορεί να διευθύνει την εταιρεία, να διορίζει μέλη του διοικητικού συμβουλίου ή να εγκρίνει σημαντικές αποφάσεις μπορεί να θεωρηθεί πραγματικός δικαιούχος, ακόμη και αν κατέχει μικρότερο ποσοστό συμμετοχής.

Γιατί αυτό έχει σημασία για τους ιδιοκτήτες σκαφών αναψυχής

Οι έλεγχοι των πραγματικών δικαιούχων αποτελούν πλέον μέρος της καθημερινής εργασίας καταχώρισης και όχι περιστασιακό έλεγχο. Τα μητρώα και τα εταιρικά μητρώα τα χρησιμοποιούν για να επιβεβαιώσουν ότι ένα σκάφος δεν χρησιμοποιείται για την απόκρυψη χρημάτων ή ταυτότητας.

Για τους ιδιοκτήτες, το πρακτικό αποτέλεσμα είναι απλό: η εγγραφή μπορεί να καθυστερήσει αν η αλυσίδα ιδιοκτησίας δεν είναι σαφής. Ένα έγγραφο που λείπει ή ένας ανεξήγητος σύνδεσμος στην εταιρική δομή αποτελεί έναν από τους πιο συνηθισμένους λόγους καθυστέρησης. Η σωστή υποβολή των στοιχείων από την πρώτη φορά είναι συνήθως ταχύτερη από τη διόρθωσή τους αργότερα.

Τι θα σας ζητηθεί να προσκομίσετε

Τα περισσότερα μητρώα ενσωματώνουν αυτούς τους ελέγχους στη διαδικασία εγγραφής. Θα χρειαστεί να προσκομίσετε:

• Η ταυτότητα κάθε πραγματικού δικαιούχου — πλήρες όνομα, υπηκοότητα και διεύθυνση
• Το ποσοστό συμμετοχής που κατέχει ή ελέγχει κάθε πρόσωπο
• Αντίγραφο του διαβατηρίου κάθε πραγματικού δικαιούχου
• Αποδεικτικό διεύθυνσης, όπως πρόσφατος λογαριασμός κοινής ωφέλειας ή τραπεζικό αντίγραφο κίνησης λογαριασμού
• Διάγραμμα εταιρικής δομής που δείχνει πώς κατέχεται η ιδιοκτήτρια εταιρεία

Εάν το σκάφος ανήκει σε διάφορες εταιρείες, εταιρείες χαρτοφυλακίου ή ένα καταπίστευμα, το διάγραμμα πρέπει να φτάνει μέχρι τα πραγματικά πρόσωπα που βρίσκονται στην κορυφή της ιεραρχίας. Ένα διάγραμμα που σταματά σε μια ενδιάμεση εταιρεία συνήθως επιστρέφεται.

Από πού προέρχονται τα συνηθισμένα προβλήματα

Οι περισσότερες καθυστερήσεις δεν οφείλονται σε περίπλοκες σχέσεις ιδιοκτησίας. Προέρχονται από μικρά κενά στα έγγραφα.

• Ατελείς εταιρικές δομές. Λείπει ένα επίπεδο από την αλυσίδα ιδιοκτησίας, με αποτέλεσμα το μητρώο να μην μπορεί να διαπιστώσει ποιος βρίσκεται στην κορυφή.
• Έλλειψη εγγράφων του πραγματικού δικαιούχου (UBO). Το αντίγραφο διαβατηρίου ή το αποδεικτικό διεύθυνσης απουσιάζει, έχει λήξει ή είναι δυσανάγνωστο.
• Σύγχυση σχετικά με τους εντολοδόχους. Αναφέρεται ένας εντολοδόχος διευθυντής ή μέτοχος, αλλά δεν έχει ταυτοποιηθεί το πρόσωπο που βρίσκεται πίσω από τον εντολοδόχο.
• Μη ενημερωμένα μητρώα μετόχων. Το καταχωρημένο μητρώο δεν αντιστοιχεί πλέον στους πραγματικούς ιδιοκτήτες της εταιρείας σήμερα.

Κάθε ένα από αυτά μπορεί να διορθωθεί. Το βασικό είναι να ελέγξετε τη δομή πριν από την υποβολή, και όχι αφού λάβετε απάντηση στο ερώτημά σας.

Ποιες δομές υπόκεινται σε επιπλέον έλεγχο

Δεν αντιμετωπίζονται όλοι οι ιδιοκτήτες με τον ίδιο τρόπο. Διακρίνονται δύο ευρείες ομάδες.

Οι εισηγμένες εταιρείες σε ρυθμιζόμενες αγορές της ΕΕ συνήθως εξαιρούνται από την υποχρέωση γνωστοποίησης των πραγματικών δικαιούχων. Ο λόγος είναι ότι η ιδιοκτησία τους είναι ήδη δημόσια και υπό εποπτεία.

Τα καταπιστεύματα, τα ιδρύματα και ορισμένες εμπιστευτικές δομές συνήθως υπόκεινται σε αυστηρότερες απαιτήσεις γνωστοποίησης και όχι σε μειωμένες. Εάν ένα σκάφος αναψυχής ανήκει μέσω μιας από αυτές τις δομές, αναμένετε περισσότερες ερωτήσεις και περισσότερα δικαιολογητικά έγγραφα, όχι λιγότερα.

Τα μικρότερα σκάφη αναψυχής αντιμετωπίζονται μερικές φορές με μεγαλύτερη απλότητα. Τα σκάφη μήκους κάτω των 24 μέτρων που χρησιμοποιούνται αποκλειστικά για αναψυχή ενδέχεται να υπόκεινται σε απλουστευμένες απαιτήσεις σχετικά με την πραγματική ιδιοκτησία σε ορισμένα νηολόγια — ωστόσο, αυτό ποικίλλει ανάλογα με τη σημαία και δεν αποτελεί γενική εξαίρεση. Δεν πρέπει ποτέ να θεωρείται δεδομένο.

Δεν υπάρχει ενιαίος κανόνας σε επίπεδο ΕΕ για τα σκάφη αναψυχής

Δεν υπάρχει καμία γενική εξαίρεση σε επίπεδο ΕΕ που να ισχύει για όλα τα σκάφη αναψυχής. Κάθε σημαία εφαρμόζει τα δικά της όρια και εξαιρέσεις, παρότι οι βασικές οδηγίες είναι κοινές.

Μητρώα όπως του Σαν Μαρίνο, της Πολωνίας, του UK Part 1 και της Ολλανδίας αντιμετωπίζουν το ζήτημα της πραγματικής ιδιοκτησίας με διαφορετικό τρόπο. Η ίδια δομή ιδιοκτησίας μπορεί να είναι απλή υπό μια σημαία και να απαιτεί σημαντική επιπλέον τεκμηρίωση υπό μια άλλη.

Για τα σκάφη αναψυχής που φέρουν σημαία εκτός ΕΕ, οι απαιτήσεις ποικίλλουν ακόμη περισσότερο. Ορισμένα μητρώα ζητούν πλήρεις λεπτομέρειες σχετικά με την πραγματική ιδιοκτησία, ενώ άλλα ζητούν λιγότερες πληροφορίες. Σε αυτή την περίπτωση, μια αξιολόγηση ανά περίπτωση είναι πραγματικά χρήσιμη, καθώς η απάντηση εξαρτάται από τη σημαία σας, τη δομή ιδιοκτησίας σας και τον τρόπο χρήσης του σκάφους.

Πώς αυτό επηρεάζει την εγγραφή στο UK Part 1

Η εγγραφή στο Ηνωμένο Βασίλειο (UK Part 1) αποτελεί μια δημοφιλή επιλογή για τους ιδιοκτήτες που επιθυμούν μια ευρέως αναγνωρισμένη σημαία και ένα σαφές ιστορικό ιδιοκτησίας. Όταν ένα σκάφος ανήκει σε βρετανική εταιρεία περιορισμένης ευθύνης, η ίδια η εταιρεία περιλαμβάνεται στις πληροφορίες που δημοσιοποιούνται.

Η BlueWater Registration Services αναλαμβάνει την εγγραφή στο UK Part 1 του Ηνωμένου Βασιλείου για σκάφη από 1 μέτρο. Για ιδιωτική χρήση, το πακέτο ξεκινά από 1.350 €, χωρίς ΦΠΑ, και περιλαμβάνει τη σύσταση εταιρείας περιορισμένης ευθύνης στο Ηνωμένο Βασίλειο, το επίσημο πιστοποιητικό εγγραφής στο UK Part 1 του Ηνωμένου Βασιλείου, το επίσημο πιστοποιητικό σύστασης της εταιρείας, καθώς και την υπηρεσία παροχής εδρεύουσας έδρας για το πρώτο έτος.

Για εμπορική χρήση, το πακέτο ξεκινά από 1.950 €, χωρίς ΦΠΑ, και περιλαμβάνει τη σύσταση εταιρείας περιορισμένης ευθύνης στο Ηνωμένο Βασίλειο, το επίσημο πιστοποιητικό εγγραφής στο Μητρώο Εταιρειών του Ηνωμένου Βασιλείου (UK Part 1), το επίσημο πιστοποιητικό σύστασης, την υπηρεσία παροχής καταστατικής έδρας για το πρώτο έτος, καθώς και πιστοποιητικό «Safe Manning».

Τα πακέτα αυτά καλύπτουν σκάφη μήκους από 1 μέτρο, είτε για ιδιωτική είτε για εμπορική χρήση. Εάν το σκάφος σας ή η προβλεπόμενη χρήση του δεν εμπίπτει σε καμία από τις δύο αυτές κατηγορίες, η επιλογή αυτή δεν ισχύει και θα πρέπει να εξεταστεί η δυνατότητα επιλογής διαφορετικής σημαίας ή δομής.

Ένα απλό παράδειγμα

Ας υποθέσουμε έναν υποθετικό ιδιοκτήτη που κατέχει ένα σκάφος μέσω δύο εταιρειών: μιας τοπικής εταιρείας συμμετοχών, η οποία με τη σειρά της ανήκει σε μια υπεράκτια εταιρεία, η οποία ανήκει σε δύο φυσικά πρόσωπα. Το νηολόγιο θα ζητήσει να δει τα ονόματα και των δύο φυσικών προσώπων, μαζί με τα ποσοστά συμμετοχής τους, τα διαβατήριά τους και αποδεικτικά διεύθυνσης, καθώς και ένα διάγραμμα που να παρουσιάζει την πλήρη αλυσίδα ιδιοκτησίας από το σκάφος μέχρι τα δύο αυτά πρόσωπα.

Εάν ένα από αυτά τα φυσικά πρόσωπα κατέχει το 20% και το άλλο το 80%, μόνο ο κάτοχος του 80% πληροί το κατώτατο όριο του 25% ως προς την ιδιοκτησία. Ωστόσο, εάν ο κάτοχος του 20% μπορεί να κατευθύνει την εταιρεία ή να ελέγχει τις αποφάσεις της, ενδέχεται να πρέπει να δηλωθεί ως πραγματικός δικαιούχος. Αυτός είναι ακριβώς ο τύπος λεπτομέρειας που προκαλεί καθυστερήσεις όταν παραλείπεται.

Τι να κάνετε στη συνέχεια

Πριν υποβάλετε αίτηση εγγραφής, ακολουθήστε τα παρακάτω βήματα:

• Σχεδιάστε τη δομή ιδιοκτησίας, ξεκινώντας από το σκάφος και φτάνοντας μέχρι τα πραγματικά πρόσωπα που βρίσκονται στην κορυφή.
• Σημειώστε ποιος κατέχει ή ελέγχει το 25% ή περισσότερο και καταγράψτε όσους διαθέτουν σημαντικά δικαιώματα ελέγχου.
• Βεβαιωθείτε ότι το διαβατήριο και η απόδειξη διεύθυνσης κάθε πραγματικού δικαιούχου είναι εν ισχύ και ευανάγνωστα.
• Επιβεβαιώστε ότι το μητρώο μετόχων σας αντιστοιχεί στη δομή που υποβάλλετε.
• Προσδιορίστε τυχόν ρυθμίσεις μέσω εντολοδόχου και το πρόσωπο που βρίσκεται πίσω από αυτές.
• Ελέγξτε αν η χώρα σημαίας σας εφαρμόζει απλοποιημένο καθεστώς για μικρότερα σκάφη αναψυχής — και μην θεωρείτε δεδομένο ότι ισχύει.

Εάν κάποιο τμήμα της αλυσίδας δεν είναι σαφές, διευθετήστε το πριν προχωρήσετε στην εφαρμογή. Μια σύντομη ανασκόπηση στην αρχή είναι σχεδόν πάντα πιο γρήγορη από το να απαντήσετε αργότερα σε ένα ερώτημα του μητρώου.

Συμπέρασμα

Η γνωστοποίηση των πραγματικών δικαιούχων αποτελεί πλέον τυπικό στοιχείο της νηολόγησης σκαφών αναψυχής στην ΕΕ, καθώς και για τις εταιρείες της ΕΕ που κατέχουν σκάφη αναψυχής σε άλλες χώρες. Ο κανόνας αυτός είναι απλός: πρέπει να προσδιορίζεται κάθε πρόσωπο που κατέχει ποσοστό 25% ή περισσότερο ή ασκεί έλεγχο, και να τεκμηριώνεται η αλυσίδα που οδηγεί σε αυτό. Οι δυσκολίες προκύπτουν από τη δομή, τη σημαία και τις γραφειοκρατικές διαδικασίες — όχι από την αρχή αυτή καθαυτή.

Η BlueWater Registration Services μπορεί να σας παρέχει περαιτέρω καθοδήγηση σχετικά με τη γνωστοποίηση των πραγματικών δικαιούχων και τον τρόπο με τον οποίο αυτή εφαρμόζεται στο σκάφος, τη σημαία και τη δομή ιδιοκτησίας σας. Εάν επιθυμείτε μια εξατομικευμένη αξιολόγηση συμμόρφωσης, συμπληρώστε τη φόρμα επικοινωνίας ή επικοινωνήστε με την ομάδα μας στη διεύθυνση support@yachtregistration.company ή στο +31 58 707 4239.